Como Funcionam as Auditorias de Proof of Reserves: Guia Completo

Com o avanço do uso das criptomoedas, proteger os fundos dos clientes tornou-se indispensável. As auditorias de Proof of Reserves (PoR) proporcionam transparência e comprovam a solvência das plataformas. Neste guia, você vai entender o funcionamento das auditorias PoR, suas diferenças em relação ao Proof of Solvency (PoS) e como esses mecanismos garantem a segurança dos recursos dos usuários.

Uma grande exchange de criptoativos é solvente?

Uma exchange de criptomoedas de grande porte afirma ser 100% solvente e criou um método para que seus clientes possam comprovar isso de forma independente. Suas auditorias PoR trazem índices de reservas que demonstram que os fundos dos usuários têm cobertura superior a 100%. A exchange publica auditorias PoR mensais e desenvolveu uma função open-source para que os usuários possam verificar a solvência diretamente na blockchain.

Quais são os índices de reservas atuais?

A exchange calcula seus índices de reservas com a fórmula: (Quantidade de [ativo] / Quantidade de [ativo] em posse dos usuários) * 100. A plataforma divulga os índices de reserva atualizados dos principais criptoativos, como Bitcoin, Ethereum e stablecoins.

Qual a diferença entre Proof of Reserves e Proof of Solvency?

Embora frequentemente confundidos, PoR e PoS são conceitos diferentes:

• PoR comprova que o custodiante realmente possui os ativos que declara.
• Proof of Liabilities (PoL) evidencia o total de ativos que o custodiante deve aos clientes.
• Proof of Solvency garante que o custodiante tem ativos suficientes para cobrir todas as obrigações com seus clientes.

Os índices de reservas funcionam como prova de solvência ao demonstrar que a plataforma detém mais ativos do que o total devido aos usuários.

Quais são as reservas da exchange?

A exchange afirma manter reservas limpas, com ativos de alta qualidade representando mais de 92% do total em custódia. A maior parte dessas reservas permanece sem movimentação há anos, armazenada em cold storage para máxima segurança.

Como verificar as reservas

Os clientes podem conferir seus saldos por meio de:

1. Ferramenta de autoauditoria da exchange
2. Ferramentas independentes de terceiros para validar assinaturas em múltiplas blockchains

Como funciona o processo PoR?

A exchange utiliza Merkle sum trees para comprovar suas reservas. Esse método criptográfico permite que milhões de usuários realizem a verificação de forma rápida e autônoma. O processo envolve a geração de um snapshot de todas as contas de usuários elegíveis, atribuindo a cada uma um hash ID anônimo e exclusivo. O saldo total de cada usuário constitui uma “folha Merkle” na árvore, e a soma de todos os ativos dos usuários forma a “raiz Merkle”.

O que mais está sendo feito para aumentar a transparência?

Além das provas mensais de PoR e de passivos, a exchange também assume os seguintes compromissos:

• Auditorias externas independentes
• Aprimoramento constante dos programas globais de compliance
• Obtenção das licenças necessárias
• Manutenção de equilíbrio financeiro sólido, sem dívidas externas
• Jamais utilizar fundos dos clientes sem consentimento explícito
• Gestão de riscos robusta e permanente

Como verificar a solvência por conta própria

O usuário pode comprovar a solvência em duas etapas:

1. Verificar se seus ativos estão incluídos na Merkle tree da exchange
2. Checar se o total de passivos da exchange equivale ao valor real das reservas

O guia apresenta o passo a passo para o usuário realizar esse processo de verificação com as ferramentas da exchange e o Merkle Validator open-source.

Conclusão

As auditorias de Proof of Reserves são essenciais para promover transparência e segurança no mercado de criptoativos. Ao entender o funcionamento do PoR e utilizar as ferramentas fornecidas pelas plataformas, o usuário toma decisões mais informadas e prioriza a própria segurança ao operar nesse mercado. Com a evolução do setor, é natural que as auditorias PoR e outras medidas de transparência se consolidem como práticas padrão, reforçando ainda mais a confiança e a credibilidade no universo cripto.

FAQ

O governo pode saber quanto cripto eu possuo?

Em geral, não. Criptomoedas oferecem pseudonimato, mas não anonimato completo. As transações são públicas, sem vínculo direto com dados pessoais. Entretanto, autoridades podem rastrear saldos via exchanges ou análise de blockchain.

É obrigatório declarar cripto abaixo de US$600 nos EUA?

Normalmente, não. O IRS exige a declaração de transações em cripto superiores a US$600. Valores menores geralmente não precisam ser informados, mas é recomendável manter registros de todas as operações.

Posso usar cripto como comprovação de fundos?

Sim, diversas instituições já aceitam criptomoedas como comprovação de fundos. Contudo, os requisitos podem variar; sempre confirme com a entidade responsável.