俄羅斯加密貨幣現況、法規與使用方式

加密貨幣在俄羅斯的法律地位

俄羅斯加密貨幣的合法性

在俄羅斯，加密貨幣屬於合法資產，但仍受到一定管制。自2021年起，根據《數位金融資產法》（第259-FZ號），數位貨幣被認定為財產，可進行交易，但不得在國內作為支付工具。這表示您可以自由地買賣和持有加密貨幣，但不能直接用其於俄羅斯境內支付商品或服務。

2024年，法規迎來重大更新。8月，普丁總統簽署新法，受中央銀行監管下，於實驗性法律制度（ЭПР）下合法化挖礦，並允許在特定架構內以加密貨幣進行跨境結算。這一舉措提升了市場透明度，同時對礦工與交易者設下嚴格規範。

俄羅斯加密貨幣禁令：傳聞或事實？

關於俄羅斯全面禁止加密貨幣的消息時有所聞，特別是在2022年央行建議禁止挖礦及數位貨幣流通後。然而，截至目前，尚未有全面禁令。政府更傾向合規監管，以控管資金流向並防範洗錢。例如，自2024年11月1日起，已登記於數位發展部名冊的法人及個體經營者可合法挖礦，個人則可在6,000千瓦時/月的電力限額內參與挖礦。

所謂「禁令」多源於實際限制：加密貨幣不得作為支付工具，自2024年起禁止數位資產廣告以防詐騙。但買賣及交易所交易仍對用戶開放。

俄羅斯加密貨幣的官方現況

目前，加密貨幣在俄羅斯被視為財產，其流通受下列法規監管：

• 第259-FZ號法案：明確將數位資產定義為財產。
• 挖礦相關法規（2024年）：要求登記並設定限制，合法化加密貨幣挖礦。
• 稅收法案（2024年）：對個人課徵13–15%所得稅，法人自2025年起課徵25%企業所得稅。
• ЭПР：允許合格投資人進行跨境結算與交易。

法律基礎已建立，但市場仍在調整。例如，司法部建議將「加密貨幣」納入刑法，以便可於刑事案件中依法沒收相關資產。

在俄羅斯如何購買加密貨幣

俄羅斯加密貨幣購買方式

在俄羅斯購買加密貨幣十分簡便，主要方式包括：

1. 加密貨幣交易所：支援以法幣或其他資產快速購幣。
2. P2P平台：直接與他人以盧布等幣種交易。
3. 兌換商：可快速將盧布兌換成加密貨幣，手續費較高。
4. 加密貨幣ATM：部分城市設有自助買幣終端。

最安全且便捷的方式仍然是使用知名交易所。

盧布是否能直接購買加密貨幣？

可以，但有一定限制。因制裁，多數海外交易所不支援俄羅斯提款卡直接轉帳，但仍有替代方式：

• P2P交易：於交易所透過P2P以盧布購買加密貨幣（如USDT），直接轉帳給賣家提款卡。
• 兌換商：如BestChange等平台，支援銀行轉帳購買加密貨幣。
• 加密錢包：部分錢包（如Trust Wallet）可透過第三方服務購幣。

請務必選擇可信平台，避免可疑兌換商，以確保資金安全。

正式購買加密貨幣的管道及方法

俄羅斯用戶可於支援俄羅斯的國際交易所正式購買加密貨幣，主要優勢包括：

• 現貨交易零手續費。
• P2P交易，支援以盧布購幣。
• 豐富交易對：超過2,000種加密貨幣，涵蓋BTC、ETH、USDT等。

操作流程

1. 註冊帳號並完成實名認證。
2. 透過P2P（如轉帳至賣家提款卡）充值。
3. 於現貨市場購買加密貨幣（BTC、ETH）。
4. 資產可存於交易所或轉移至錢包（MetaMask、Trust Wallet）。

加密貨幣出售與提領

如何安全出售與提領加密貨幣

在俄羅斯出售及提領加密貨幣須格外小心，因受制裁與監管影響。主要流程如下：

1. 於交易所賣出：先將加密貨幣兌換為USDT，再透過P2P換成盧布。
2. 盧布提領：透過P2P將盧布轉入俄羅斯提款卡。
3. 錢包管理：出售前可用冷錢包（Ledger、Trezor）存放資產。

安全建議

• 確認P2P賣家口碑與評分。
• 避免向不明錢包轉帳。
• 主動申報收入，防止稅務爭議。

俄羅斯可靠的加密貨幣兌換商

兌換商是出售加密貨幣的另一選擇，主流平台有：

• 60cek：支援多家俄羅斯銀行，兌換快速。
• NetEx24：手續費低，支援即時支付系統（СБП）。
• Baksman：信譽優良，全年無休客服。

整體來看，交易所於透明度與成本上更具優勢，建議優先考慮。

加密貨幣套利在俄羅斯是否合法？

只要依法納稅，跨平台套利（低買高賣）在俄羅斯屬合法行為，但需留意：

• 風險：幣價波動與手續費可能侵蝕利潤。
• 監管：聯邦稅務局可能要求證明收入來源。

交易所與銀行：市場基礎設施

俄羅斯主流加密貨幣交易所

近年來，雖受制裁影響，俄羅斯用戶仍活躍於國際交易所。主流平台包括：

• MEXC：現貨零手續費，P2P交易，資產超過2,000種。
• Bybit：操作直覺，支援現貨與衍生品。
• Deribit：主攻衍生品，不支援法幣。
• 主流交易所：交易量大，P2P部分不支援盧布。

俄羅斯銀行與加密貨幣業務

受央行禁令影響，俄羅斯銀行不得直接處理加密貨幣支付。實務上：

• P2P轉帳：如Tinkoff、Sber等銀行用於P2P交易時的資金轉帳。
• 帳戶凍結：部分銀行遇可疑交易，依第115-FZ號法案有權凍結帳戶。
• ЭПР：於實驗性架構下，銀行可參與跨境結算。

建議優先使用交易所交易並誠實申報收益，以降低風險。

哪裡可以安全便捷地交易加密貨幣

選擇具備以下安全措施的交易所，可確保安全交易：

• 雙重驗證（2FA）。
• 冷錢包存儲。
• 良好聲譽。

建議新手先進行小額測試提領，確認流程順暢。

稅務與合規責任

俄羅斯加密貨幣納稅方式

自2025年起，俄羅斯加密貨幣納稅規則如下：

• 個人：年收入未達240萬盧布稅率為13%，超過部分則為15%。
• 法人：自2025年起企業所得稅為25%。
• 礦工：繳納個人或企業所得稅，無需繳納增值稅。

收益以賣出價格減去買入價格計算，市場參考價取自日交易額超過1億盧布的國際交易所。

納稅流程說明

1. 記錄所有買賣明細（建議使用Excel）。
2. 次年4月30日前申報3-НДФЛ個人所得稅。
3. 7月15日前繳清稅款。

逃稅責任與後果

逃稅將面臨以下法律風險：

• 罰款：未繳稅額的20–40%（稅法122條）。
• 稅務稽查：交易所需向稅務機關提供交易紀錄。
• 刑事責任：涉案金額超過270萬盧布，最高可處7年徒刑（刑法198條）。

建議如實申報收入，並盡量選擇交易所進行透明交易，確保合規。

加密貨幣納稅重點

• 挖礦：獲得加密貨幣時即需繳納所得稅。
• 出售：針對獲利部分納稅，並可申報成本抵減。
• 限制：簡易稅制、專屬稅制、農企稅制及自雇稅制均不得用於加密貨幣交易。

在俄羅斯如何使用加密貨幣

加密貨幣支付：合法範圍

在俄羅斯，禁止使用加密貨幣直接支付商品或服務。但：

• 跨境結算：在ЭПР機制下，企業可用於國際支付。
• 易貨交易：法人可透過易貨方式以加密貨幣換取商品。

個人是否能交易加密貨幣

個人用戶可於交易所自由買賣加密貨幣，前提是依法納稅。僅在廣告及作為支付工具方面有相關限制。

哪些地方及如何使用加密貨幣支付

在俄羅斯無法直接使用加密貨幣支付，但在日本、瑞士等合法國家則可。建議使用錢包（MetaMask）或交易所發行的加密貨幣卡片。

挖礦與技術基礎

挖礦在俄羅斯是否合法？

自2024年11月1日起，挖礦於俄羅斯為合法活動：

• 法人及個體經營者：須登記於數位發展部名冊。
• 個人：可免登記從事挖礦，月用電量不得超過6,000千瓦時。
• 限制：9個地區（如達吉斯坦、DNR）及供暖季部分地區禁止挖礦。

俄羅斯主流加密貨幣

俄羅斯主要挖礦及交易的加密貨幣有：

• 比特幣（BTC）：市值最大。
• 以太坊（ETH）：DeFi與NFT應用領域主導。
• Toncoin（TON）：因Telegram於俄羅斯流行而深受歡迎。

轉帳與交易網路：操作方式

常見交易方式如下：

• 加密錢包：如MetaMask、Trust Wallet用於資產存放及轉帳。
• 交易所：進行兌換及提領。
• 區塊鏈網路：Ethereum、BNB Chain、TON可實現高速轉帳。

俄羅斯加密貨幣前景

市場預期發展

短期內，市場變化聚焦於：

• 監管趨嚴：ЭПР拓展與交易所管控強化。
• 數位盧布：推廣加速，但不會取代加密貨幣。
• 挖礦：部分地區禁令將促使算力重新分布。

俄羅斯人持有加密貨幣的主因

加密貨幣於俄羅斯的主要用途有：

• 投資：對抗通膨風險。
• 跨境支付：ЭПР機制下協助規避制裁。
• Web3：參與DeFi、NFT和元宇宙生態。

加密貨幣入門知識

新手指南：運作原理

加密貨幣是一種基於區塊鏈技術的數位貨幣。區塊鏈為去中心化資料庫，負責記錄所有交易。例如：

• 比特幣：首個加密貨幣，設計為法定貨幣替代品。
• 以太坊：支援智慧合約及去中心化應用（dApps）。

用戶可於交易所購買加密貨幣，存入錢包，達到投資與管理目的。

加密貨幣不僅是投機工具

加密貨幣的本質包括：

• 技術驅動：區塊鏈確保透明與安全。
• 經濟創新：DeFi重塑金融，NFT變革藝術。
• 未來趨勢：Web3推動去中心化網路發展。

結論：市場現況與展望

俄羅斯加密市場現況

目前，俄羅斯在全球加密貨幣交易所的流量占比高達28%。市場成長動能主要包括：

• 挖礦合法化。
• ЭПР支援跨境結算。
• Web3生態興盛。

制裁、封鎖與監管影響

制裁造成法幣交易難度上升，但P2P模式有效緩解此問題。監管提升市場透明度，同時也提高稅負。

Web3前景與政府角色

Web3（去中心化網路）受監管壓力影響，在俄羅斯發展較為緩慢，但TON與Ethereum等項目逐步普及。政府支持資產通證化（RWA）及數位盧布，但對加密貨幣大規模應用態度較為保守。

FAQ

加密貨幣在俄羅斯的法律地位如何？使用加密貨幣是否合法？

在俄羅斯，持有加密貨幣是合法的，但不得用於商品或服務支付。國家對數位資產支付用途有嚴格限制。

俄羅斯對加密貨幣交易的監管規定與限制為何？

俄羅斯對非合格投資人設有每年30萬盧布的加密貨幣購買上限，交易須透過指定中介，監管核心為投資人分級管理。

俄羅斯居民如何合法購買和交易加密貨幣？

俄羅斯居民可透過合法中介或海外帳戶購幣，所有交易須誠實納稅。自2026年起，法規將正式監管個人與機構的加密市場活動。

俄羅斯加密貨幣是否須繳稅？稅收政策為何？

須繳稅，俄羅斯加密貨幣交易適用個人所得稅，稅率為13%。出售、挖礦及交易收益均屬資本利得，公司則須繳納企業所得稅。進口挖礦設備還需繳納關稅。

俄羅斯有哪些加密貨幣交易所被禁止或受限？

因制裁，俄羅斯限制存取國際交易所（如Binance），但用戶仍可透過P2P交易，Garantex等本地交易所持續營運，用戶也利用去中心化解決方案及支付系統。

俄羅斯央行對加密貨幣的立場與政策為何？

俄羅斯央行主張禁止加密貨幣，但其他政府部門傾向於監管而非全面禁令。普丁總統支持挖礦，因俄羅斯具備電力及技術人才優勢。

俄羅斯能否用加密貨幣支付商品與服務？

俄羅斯法律禁止以加密貨幣支付商品與服務。持有加密貨幣合法，但所有支付行為均屬違法。

俄羅斯對加密貨幣挖礦的規定為何？

僅允許獲批主體從事挖礦，禁止有金融犯罪紀錄者參與。礦工須每月申報收入，國家設有礦工登記機制以加強監管。